Что будет с вкладами в 2021 году

Из-за непростой ситуации на финансовом рынке, усугубляемой пандемией коронавируса, и в связи с заявлением Президента РФ от 25.03.2020 г. о необходимости увеличения налогов на банковские вклады многие клиенты кредитных учреждений изъявили желание как можно быстрее закрыть депозиты. Также согласно письму Ассоциации банков России, направленному в адрес председателя ЦБ РФ, все больше людей принимают решение снять наличные средства с банковских счетов. Но имеют ли подобные радикальные меры смысл? И что ждет вкладчиков в 2021 году после внесения поправок в Налоговый кодекс?

Новый налог с процентов по вкладам

В начале апреля 2020 года Президент подписал ФЗ №102 от 01.04.2020 г. Согласно п. 1 ст. 2 указанного законодательного акта, с 2021 года будет введен налог в размере 13% от дивидендов по вкладам и инвестициям в долговые ц/б, суммарно превышающих 1 млн. руб. за налоговый период (за вычетом НПД – так называемого «необлагаемого процентного дохода»). Иными словами, облагаться налогом будет не сама сумма вклада, а процент по нему. В соответствии с разъяснениями регулятора, НПД учитывается как произведение ставки ЦБ РФ на 1 число первого месяца отчетного периода (01.01.2021) на 1 000 000 руб. Так, в 2021 году налоговый вычет ориентировочно составит 62 500 руб. (при ключевой ставке в размере 6%): налогом в 13% будут облагаться только доходы по вкладам свыше 62 501 руб. В налоговую базу не включат проценты по рублевым депозитам, размещенным в банках на территории РФ, в случае непревышения ставки по вкладам (либо по остаткам на счетах) 1%.

Кроме того, в расчет не будут включены суммы процента по эскроу-счетам. Денежные средства, номинированные в иностранной валюте, при расчете налоговой базы переведутся в российскую валюту по курсу, который устанавливает ЦБ РФ, актуальному на день получения дохода. То есть дивиденды, которые россияне получат с курсовой разницы, не будут обложены налогом. Таким образом, как правильно заметил глава комитета ГД по бюджету и налогам Андрей Макаров, экстренное перекладывание денег с рублевых на валютные счета лишено каких-либо оснований (как и «диверсификация» вкладов по разным банкам). Уйти от уплаты налога все равно не получится.

Андрей Макаров
Андрей Макаров

На 01.03.2020 г. на территории РФ открыто более 593,9 млн. счетов: в эту сумму входят вклады граждан и ИП. Общая сумма вкладов приближается к отметке в 31,5 трлн. руб. На депозиты, превышающие 1 млн. руб., приходится не менее 57% указанной суммы. При этом таких «счетов-миллионников» всего 5,9 млн. ед. или 1%.

Минфин подробно разъяснил, что будет с вкладами в 2021 году. Так, в итоговый расчет не будут включаться %-ные доходы по вкладам граждан, полученные в 2020 году. Новый налог необходимо будет оплатить не позднее 01.12.2022 г. на основании соответствующего налогового уведомления (п. 6 ст. 2 ФЗ №102). При введении налога с процентов по вкладам гражданам не потребуется декларировать свои доходы. По мнению главы комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолия Аксакова, от уплаты налога могут освободить пенсионеров, но данная информация пока официально не подтверждена.

Средства, вырученные за счет введения нового налога, пойдут на решение острых социальных проблем, в т.ч. на поддержку многодетных семей, а также на финансовую помощь людям, оставшимся без трудоустройства или вынужденным взять больничный.

Вырастут ли ставки в 2021 году

По результатам опроса РБК, большинство российских банков-респондентов не испытывают дефицита ликвидности. Однако, с целью повышения привлекательности банковского продукта, некоторые игроки рынка планируют изменить ставки по вкладам и накопительным счетам в сторону их повышения. Данные меры направлены на привлечение новых и сохранение старых клиентов. В качестве примера можно привести следующие мероприятия:

  • повышение минимальной ставки до 6% годовых по накопительным счетам МКБ с апреля 2020 года;
  • повышение ставок по вкладам Росбанка с 26 марта 2020 года;
  • планируемое внедрение нового тарифного плана по накопительным счетам Россельхозбанка.

Рост суммы вклада

Промсвязьбанк не заявил о своем намерении изменить условия по депозитам в краткосрочной перспективе. Почта Банк ждет разъяснений регулятора, а в Райффайзенбанке нет существенных изменений в отношении накопительных программ: более точная стратегия на 2021 год не раскрывается.

Мнение экспертов

Уже сегодня можно предположить, что будет с вкладами в 2021 году. Дальнейшее развитие ситуации, по мнению большинства экспертов, будет зависеть от таких факторов, как:

  • уровень инфляции;
  • величина ключевой ставки процента;
  • поведенческая стратегия вкладчиков (потребительская или сберегательная).

Как верно отметил Валерий Пивень, руководитель группы рейтингов финансовых институтов АКРА, у россиян не так много способов вложения и размещения денежных средств. Для сохранения текущего уровня вкладов кредитным организациям целесообразно внедрить премию на величину налога в процентную ставку. Для сохранения рентабельности банкам придется изыскать пути повышения операционной активности.

В результате на рынке могут появиться новые банковские продукты, такие как семейное обслуживание и всевозможные программы привилегий, говорит Юрий Ногин, руководитель рейтинговых финансовых институтов НРА. При этом «порог входа» в бонусную систему, скорее всего, повысится: могут увеличить минимальный размер вклада для получения привилегий. Также специалист не исключает, что у граждан появится интерес к накоплению и сбережению наличных денежных средств.

Девушка держит деньги в руках

По мнению Антона Табаха, главного экономиста «Эксперт РА», введение налога сильно не отразится на пассивах банков. Сергей Вороненко, руководитель группы финансовых инструментов S&P, подсчитал, что в результате внедрения новых мер убытки вкладчиков не превысят 1 процентный пункт от ставки по всем вложениям, если брать в расчет среднюю ставку, которая составляет 5,15%. Также, по мнению эксперта, нововведения не повлекут за собой серьезного оттока капитала со счетов вкладчиков.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
New2020god.ru